2021年1月7日，中國證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布的《第十八屆發(fā)審委2021年第4次會議審核結(jié)果公告》顯示，浙江紹興瑞豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(首發(fā))獲得通過。顯而易見，瑞豐農(nóng)商銀行將有望成為浙江農(nóng)信系統(tǒng)里首家上市農(nóng)商銀行。
另據(jù)浙江省聯(lián)社此前的官方公眾號“浙江農(nóng)信微世界”發(fā)布的2021年《新年賀詞》稱，至2020年末浙江農(nóng)信系統(tǒng)資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)突破3萬億元大關(guān)，其中貸款余額突破2萬億元(2019年末為16412億元)，不良率繼續(xù)保持在1%以下，實(shí)現(xiàn)利潤總額約750億元。
那么，包括瑞豐農(nóng)商銀行在內(nèi)的浙江農(nóng)信系統(tǒng)81家農(nóng)商銀行(農(nóng)村信用聯(lián)社)及其5萬多名員工，近年來的平均薪酬變化如何呢?與上市農(nóng)商銀行相比、與浙江省內(nèi)的城商銀行相比又分別是什么水平呢?
野叔根據(jù)員工和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的可獲得性、完整性，隨機(jī)選擇了杭州聯(lián)合農(nóng)商銀行、蕭山農(nóng)商銀行、德清農(nóng)商銀行、江山農(nóng)商銀行、禾城農(nóng)商銀行、諸暨農(nóng)商銀行、路橋農(nóng)商銀行、東陽農(nóng)商銀行、永康農(nóng)商銀行、義烏農(nóng)商銀行、安吉農(nóng)商銀行、富陽農(nóng)商銀行和瑞豐農(nóng)商銀行13家機(jī)構(gòu)進(jìn)行簡要分析(約4000余字)。
附圖一
近年員工總量變化
首先野叔要“吐槽”的是，一般非上市農(nóng)商銀行的信息披露工作不及城商銀行，當(dāng)然就更不要說與上市銀行相比了;即便是浙江農(nóng)信系統(tǒng)這樣整體上做得還算好的，也有許多機(jī)構(gòu)的信息、特別是人員管理信息通過公開方式也較難獲得(所以要珍惜拙文哦)。
2019年末，上述13家農(nóng)商銀行員工數(shù)量合計(jì)約14342人，比上年末同比增長約1.23%。其中，杭州聯(lián)合農(nóng)商銀行等7家機(jī)構(gòu)同比是下降的(相關(guān)詳情見本文附圖二)。同期浙江省內(nèi)11家城商銀行員工數(shù)量整體同比增長10.29%，6家國有大行員工平均數(shù)量同比下降0.95%，與他們相比上述樣本農(nóng)商銀行的員工數(shù)量相對比較穩(wěn)定。
從員工絕對數(shù)量看，最多的3家杭州聯(lián)合農(nóng)商銀行、瑞豐農(nóng)商銀行和蕭山農(nóng)商銀行分別為2328人、2296人和1770人;最少的是江山農(nóng)商銀行529人。在13家樣本機(jī)構(gòu)之外，余杭農(nóng)商銀行有1600多人，慈溪農(nóng)商銀行有1320人，都是人數(shù)較多的法人機(jī)構(gòu)。
需要說明的是，測算平均薪酬時(shí)對員工數(shù)量的運(yùn)用存在一些難題。一是在崗員工與退休人員的問題，精準(zhǔn)測算需要剔除部分退休人員費(fèi)用，但是一般沒有這么詳細(xì)的信息披露。二是正式員工數(shù)量與領(lǐng)取薪酬人員存在差異，主要原因在于勞務(wù)派遣工和其他短期用工等因素。例如，義烏農(nóng)商銀行2018年末和2019年末在崗員工分別是1186人和1209人，但是兩個年度領(lǐng)取薪酬人數(shù)達(dá)到1334人和1326人。與在崗員工數(shù)量相比后者更為精準(zhǔn)，但是數(shù)據(jù)難以獲得(一般機(jī)構(gòu)都不會公開披露)。
基于2017年至2019年上述13家機(jī)構(gòu)員工數(shù)量變化不大，且2017年員工數(shù)據(jù)比較缺乏，本文在測算平均薪酬時(shí)采用了簡單的年末數(shù)據(jù)，而不是年初與年末平均數(shù)這個更精準(zhǔn)的方法。
附圖二
近年薪酬總額增長
浙江這13家農(nóng)商銀行中，2019年12家(不含瑞豐農(nóng)商銀行)的薪酬總額合計(jì)約48.38億元，同比增長約10.13%;這一數(shù)值小于同期浙江11家城商銀行薪酬總額平均增長18.88%的數(shù)值，而與同期浙江農(nóng)信系統(tǒng)利潤總額同比增長10.69%的數(shù)值接近(相關(guān)詳情見本文附圖三)。看來薪酬還是隨著利潤同步上漲的。
其中，增幅最大的是永康農(nóng)商銀行，一方面可能與其2018年度薪酬總額基數(shù)較小有關(guān)，另一方面與其上年平均薪酬相對較低有關(guān)(詳情見后文);而禾城農(nóng)商銀行、江山農(nóng)商銀行和路橋農(nóng)商銀行3家的薪酬總額同比有所下降。
附圖三
當(dāng)前薪酬總額結(jié)構(gòu)
以浙江東陽農(nóng)商銀行2019年的數(shù)據(jù)為例。這一年該銀行實(shí)際支付薪酬32482.25萬元，延期支付薪酬3353.45萬元，合計(jì)薪酬總額為3.58億元。
其中，工資和資金21609.5萬元，占薪酬總額的60.30%(相關(guān)詳情見本文附圖四);延期支付金額占比9.92%;職工福利、非貨幣福利和長期福利合計(jì)2962.07萬元，占比8.27%;養(yǎng)老、醫(yī)保和其他社保合計(jì)3794萬元，占比10.58%。因此，特別要指出的是，“五險(xiǎn)一金”和延期支付等是當(dāng)年不可以實(shí)際拿到的，實(shí)際發(fā)到員工手上的只有薪酬的60%左右，這就是為什么看著平均薪酬很高、但每月發(fā)的工資差一大截的原因(僅對達(dá)到平均薪酬的員工而言，對于達(dá)不到的就更不要說了)。
值得一提是住房公積金，2019年該銀行總體金額為1352.22萬元，占比3.77%。按年末員工數(shù)量測算，平均每人每月計(jì)提公積金約為1409元，與銀行同業(yè)相比確實(shí)不算很高。
因?yàn)檎憬鬓r(nóng)商銀行在一省之內(nèi)，且均由浙江省聯(lián)社進(jìn)行管理，按常理講對各農(nóng)商銀行的薪酬總額結(jié)構(gòu)的管理要求應(yīng)該基本一致;所以通過東陽農(nóng)商銀行的結(jié)構(gòu)分析，可以反映其他農(nóng)商銀行的大致情況。
附圖四
平均薪酬測算分析
2019年，上述12家機(jī)構(gòu)(不含瑞豐農(nóng)商銀行)加權(quán)平均薪酬為33.73萬元，同比增長8.81%;絕對值低于同期浙江11家城商銀行37.19的平均薪酬(相關(guān)詳情見本文附圖五)，但是高于同期10家A股上市農(nóng)商銀行30.78萬元的平均水平(集中于江蘇、重慶、山東等地)，從員工薪酬角度反映出區(qū)域經(jīng)濟(jì)和區(qū)域金融的差異。
其中，2019年平均薪酬最低的兩家分別是江山農(nóng)商銀行27.41萬元，禾城農(nóng)商銀行27.54萬元;最高的兩家分別是德清農(nóng)商銀行61.53萬元，杭州聯(lián)合農(nóng)商銀行56.44萬元，均高于同期的杭州銀行(城商銀行)和浙商銀行(全國性股份制銀行)這2家浙江上市機(jī)構(gòu)的平均薪酬。
附圖五
高管薪酬情況分析
第一，看具體公布了高管個人薪酬的機(jī)構(gòu)。2019年上述12家機(jī)構(gòu)中有2家進(jìn)行了具體披露，即東陽農(nóng)商銀行董事長110.49萬元，永康農(nóng)商銀行董事長97.42萬元，分別是其所在銀行平均薪酬的2.47倍和3.12倍(均算是比較合理的倍數(shù)，不像同期臺州銀行董事長年薪是本行平均薪酬的6.94倍)。此外，瑞豐農(nóng)商銀行董事長2018年和2019年薪酬分別為121.57萬元和136.88萬元。
第二，看統(tǒng)一公布了高管整體薪酬的機(jī)構(gòu)。一是杭州聯(lián)合農(nóng)商銀行。2019年該銀行的關(guān)鍵管理人員(董事、監(jiān)事、高管)為22名，同期他們薪酬和福利1725.3萬元、退休金福利186.5萬元(延期支付)，合計(jì)金額0.19億元，比上年同比增長25.16%，明顯高于同期本行薪酬總額增幅。這0.19億元占同期薪酬總額的1.45%，而人數(shù)只占全員的0.94%。
通過測算可以得知，該銀行關(guān)鍵管理人員年度平均薪酬為86.86萬元。當(dāng)然，由于其中的外部股東董事、獨(dú)立董事和外部監(jiān)事只是領(lǐng)取少量短期福利，所以其他內(nèi)部高管人員的年薪肯定是大大高于86.86萬元的。
二是德清農(nóng)商銀行。2019年10名內(nèi)部關(guān)鍵管理人員合計(jì)薪酬482.13萬元(比上年同期減少5.37萬元)，平均薪酬48.21萬元。三是義烏農(nóng)商銀行。2019年8名內(nèi)部關(guān)鍵管理人員合計(jì)薪酬478萬元，人均薪酬59.75萬元。
由于內(nèi)部關(guān)鍵管理人員中的若干名職工監(jiān)事等人薪酬不高，所以測算目前一般浙江農(nóng)信系統(tǒng)的董事長和行長均可以得到100萬左右的年薪(參照前文中的東陽、永康、瑞豐3家機(jī)構(gòu)的實(shí)際年薪)。當(dāng)然，這一年薪水平與同期的上市機(jī)構(gòu)寧波銀行董事長年薪290萬元沒得比，但與另一家上市機(jī)構(gòu)杭州銀行董事長79.3萬元相比也不差，處于與同期湖州銀行董事長105萬元年薪的同等水平。
按照現(xiàn)行農(nóng)商銀行管理制度，其高管人員一般由省能聯(lián)社根據(jù)各農(nóng)商銀行經(jīng)營等級、年度績效情況等進(jìn)行審核確認(rèn)后再發(fā)放，所以實(shí)際年度報(bào)告中披露的可能是經(jīng)審核后的上一年薪酬。例如，浙江各家農(nóng)商銀行就是由浙江省聯(lián)社按照《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)高管人員薪酬管理辦法》(浙信聯(lián)發(fā)[2018]35號)，進(jìn)行統(tǒng)一考核管理。
而且，在上述薪酬之外，一般農(nóng)商銀行的高管持有在任農(nóng)商銀行或者曾經(jīng)工作過的法人機(jī)構(gòu)的自然人股份，而浙江農(nóng)信整體經(jīng)營較好業(yè)績可以為他們帶來較豐厚的年度分紅。
附圖六
內(nèi)部薪酬差異分析
首先，從歷史角度看內(nèi)部差異。以瑞豐農(nóng)商銀行2018年1月報(bào)送的《首次公開發(fā)行股票招股說明書》中的數(shù)據(jù)為例，2016年該銀行在崗員工1928名(僅包括母公司)，人均薪酬15.76萬元;其中，1607名業(yè)務(wù)人員人均13.05萬元，145名行政人員人均19.63萬元，176名管理人員人均37.28萬元。
在2016年176名管理人員中，該銀行有11名高級管理人員，平均年薪80.65萬元;其中，董事長、行長和監(jiān)事長年薪分別為107.28萬元、102.09萬元和92.55萬元;一般的副行長均在89.5萬元至92.5萬元之間。
如果我們把上述不同層級人員平均薪酬的人數(shù)占比用圖形展示，就可以得到一個“半邊圖釘”的形狀(相關(guān)詳情見本文附圖六)。當(dāng)然，實(shí)際上1607名業(yè)務(wù)人員內(nèi)部還可以分級，管理人員也還可以分級，所以真實(shí)的人數(shù)占比會更接近于“正偏態(tài)分布”。
例如，以13家樣本機(jī)構(gòu)之外的浙江樂清農(nóng)商銀行2018年末名各層級人員占比為例。在該銀行820名員工之中，后勤和其他人員占比25.27%，柜面人員占比38.67%，合計(jì)數(shù)值63.94%，與同期35周歲以下員工的占比71.43%數(shù)值相近(基層員工多數(shù)是青年員工)。這兩個層級的員工絕大部分是拿不到本銀行平均薪酬的(2018年約56萬元，高于同期12家樣本機(jī)構(gòu)中最高一家的平均薪酬，也高于同期同在一個地區(qū)的溫州銀行37.8萬元的平均薪酬)。
而同期中層管理人員約占12.05%，內(nèi)部高管人員占比約1%;這兩個層級的人員薪酬都在全員平均薪酬之上，即類似于前文中提及的2016年的瑞豐農(nóng)商銀行，但是由于前者列出了5個等級(比后者4個等級更精細(xì))，所以用曲線反映就更加平滑，更加接近“正偏態(tài)分布”(相關(guān)詳情見本文附圖七)。
附圖七
結(jié)語
2019年浙江12家農(nóng)商銀行(未含瑞豐農(nóng)商銀行)加權(quán)平均薪酬為33.73萬元，雖然不能反映各銀行內(nèi)部的層級差異，但可以反映全行的整體薪酬水平。例如，同期中部一般非省會城市的農(nóng)商銀行平均薪酬大致在11萬元至15萬元區(qū)間(僅僅約相當(dāng)于2013年瑞豐農(nóng)商銀行的水平)。
所以，在了解了近年浙江部分農(nóng)商銀行的薪酬水平之后，更加容易理解他們的員工為什么那么樂于奮斗，就像華為公司薪酬與股權(quán)激勵計(jì)劃的成果一樣。雖然存在區(qū)域差異，各銀行人均管理資產(chǎn)、人均利潤總額差異很大;但是不管怎么樣，對于每個銀行從業(yè)人員來說，奮斗是前提，薪酬是結(jié)果，不可本末倒置。
