第九章貸款審批

　　9、1貸款審批原則

　　9、1、1信貸授權(quán)

　　1、信貸授權(quán)的含義

　　定義：銀行業(yè)金融機構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展

　　授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。

　　分類：

　　1) 直接授權(quán)：銀行業(yè)金融機構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分的信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。

　　2) 轉(zhuǎn)授權(quán)：受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。

　　3) 臨時受權(quán)：被授權(quán)人因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責(zé)時，臨時將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。

　　2、信貸授權(quán)的原則與方法

　　原則：授權(quán)適度、差別受權(quán)、動態(tài)調(diào)整、權(quán)重一致

　　方法：載體——授權(quán)書(內(nèi)容，有效期)、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等

　　形式——分別按受權(quán)人、授信品種、行業(yè)、客戶風(fēng)險評級、擔(dān)保方式劃分

　　9、1、2審貸分離

　　1、含義

　　定義：將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次和不同部門(崗位)承擔(dān)，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。

　　意義：獨立性和科學(xué)性;實現(xiàn)專家審貸;促進(jìn)信貸管理機制改革、提高信貸管理水平及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量

　　2、一般操作流程

　　1)形式：崗位分離;部門分離;地區(qū)分離

　　2)信貸業(yè)務(wù)崗與信貸審查崗的職責(zé)劃分

　　業(yè)務(wù)崗：偏于一手資料的直接收集、辦理

　　審查崗：對已收集、辦理好的資料進(jìn)行審核——真實性、完整性、合規(guī)性、合理性、可行性

　　3)實施要點

　　審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸;

　　審查人員無最終決策權(quán);

　　審查人員應(yīng)真正成為信貸專家;

　　實行集體審議機制——貸款審查委員會、表決原則：集體審查審議、明確發(fā)表意見、絕對多數(shù)通過

　　按程序?qū)徟?strong>9、2貸款審批事項及審批要素

　　9、2、1貸款審批事項

　　1、含義

　　定義：在貸款審批過程中應(yīng)特別關(guān)注的事項，關(guān)注審查事項有助于保證貸款審查

　　的有效性，保證審查結(jié)果的合理性。

　　2、基本內(nèi)容

　　1)信貸資料完整性及調(diào)查工作預(yù)申報流程的合規(guī)性審查(2)

　　2)借款人主體資格及基本情況審查

　　3)信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查

　　4)財務(wù)因素審查

　　5)非財務(wù)因素審查(企業(yè)性質(zhì)、公司治理、行業(yè)地位、產(chǎn)品定價、生產(chǎn)技術(shù)等)

　　6)擔(dān)保審查(對抵押、質(zhì)押、保證的合法、足值、有限性審查)

　　7)充分揭示信貸風(fēng)險(財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險，以及防范措施)

　　8)提出授信方案及結(jié)論

　　9、2、2貸款審批要素

　　審定要點：授信對象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件、支付要求、貸后管理要求

　　注意問題：六個，了解即可。

　　9、3授信額度

　　定義

　　包括信用證開征額度、提款額度、各類保函額度、承兌匯票額度、現(xiàn)金額度等。(新增)

　　分類：單筆貸款授信額度、借款企業(yè)額度、集團(tuán)借款企業(yè)額度

　　決定因素：

　　①明確和計量借款企業(yè)的需求，對借款原因進(jìn)行分析;

　　②通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務(wù)預(yù)測來評估還款能力，集中分析未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險;

　　③借款企業(yè)對借貸金額的需求;

　　④銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制;

　　⑤貸款組合管理的限制，例如地域、行業(yè)、借貸類型或者由高級銀行主管人員為貸款組合所制定的貸款敞口額度;

　　⑥銀行的客戶政策，即銀行針對客戶提出的市場策略，這取決于銀行的風(fēng)險偏好和銀行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。(新增)

　　⑦關(guān)系管理因素，相對于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力。　確定流程：

　　① 通過與有潛力信用額度的借款企業(yè)進(jìn)行討論，以及借款理由分析，分析借款

　　原因和借款需求。

　　②如果通過評估借款原因，指明了短期和長期借款存在的理由，在一些情況下，長期貸款的進(jìn)程可以在這一時點上進(jìn)行大致的評估。

　　③討論借款原因和具體需求額度，評估借款企業(yè)可能產(chǎn)生的特殊情況。

　　④進(jìn)行信用分析，辨別和評估關(guān)鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風(fēng)險，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素。

　　⑤進(jìn)行償債能力分析，評估滿足未來債務(wù)清償所需的現(xiàn)金流量。

　　⑥整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，包括現(xiàn)存所有的有效授信額度以及新的正在申請批準(zhǔn)的信貸額度，完成最后授信申請并提交審核。

　　注意：刪去了原教材中的第六條。